风险登记册 · 条目
Q-F · 欺诈Abraaj Group
一只号称“影响力投资”的医疗基金，被以虚假发票挪用为小金库。
第五个象限：这件事从来就不是真的。它的迹象是，故事太干净了。
为什么是这个象限
资金在各基金之间移动得足够频繁，以至于从外部看，一笔亏损和一笔挪用长得一样。这正是这种结构买到的东西。在投资者自行委托审计之前，什么都没有浮出水面，随后缺口一次性出现，而不是在众目之下逐步累积。真正确定分类的是：医疗基金的钱是被拿走的，而不是亏掉的。
记录在案
- Abraaj Growth Markets Health Fund 规模：10 亿美元确定
- 据称从该医疗基金挪用的金额：约 2.3 亿美元（SEC／DOJ 数字）确定
- 由 LP 委托的审计发现的缺口：Abraaj 两只基金合计约 4 亿美元很可能
- 崩塌时 Abraaj 的管理资产总额：约 140 亿美元（有一处来源为 136 亿美元）很可能
- Abraaj 清算时（2018 年）报告的债务：约 11 亿美元很可能
- DFSA 对 Abraaj 的罚款：约 3.15 亿美元（2019 年）确定
- DFSA 对 Arif Naqvi 个人的罚款：约 1.356 亿美元（2023 年 1 月维持）确定
- DFSA 对前首席财务官 Ashish Dave 的罚款：约 170 万美元很可能
- 毕马威（迪拜关联所）因审计失职被处罚款：约 2.31 亿美元，仅有单一行业媒体来源不确定
- Naqvi 在英国被捕：2019 年 4 月；英国引渡终审上诉败诉：2023 年确定
- 在开曼群岛和阿联酋提交清算申请：2018 年，具体月份因来源而异（2 月／4 月／6 月）很可能
- 初始简报中 3.85 亿美元的标题数字未获独立确认；各来源反复出现的两个数字是约 2.3 亿美元的挪用金额和约 4 亿美元的基金缺口不确定
来源
通讯
每周一则风险故事，像这一则一样被拆开：什么是已知的，什么被忽视了，以及它真正属于哪个象限。
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